Fond de roulement

FOND DE ROULEMENT

Modèle d'analyse des besoins de fonds de roulement

Inscrire les données dans les cellules jaunes
Nom de l'entreprise :
Colonne utilisée (indiquée N ou O ) :
Périodes :				Prévisions
Nombre de mois (de la date des E/F à la période de pointe des besoins de F/R):
Ventes (pour le nombre de mois retenu) :
Coûts des marchandises vendues :
Bénéfice brute :
Bénéfice net :
Amortissement :

Fonds de roulement
Encaisse :
Comptes à recevoir :
Inventaires :
Autres :




Marge de crédit :
Comptes payables :
Perçus d'avance :
Autres (sauf partie courante de la d.l.t.) :



Fonds de roulement :

Fond de roulement requis :


				Moyenne no. annéees	Prév.

CMV / Ventes ( en %)	%	%	%	%	%

B.B. / Ventes (en %)	%	%	%	%	%



Délai recouvrement ( jours)

Rotation des inventaires

Délai de paiement


Analyse du fond de roulement				Prévisions

Fond de roulement au début

Bénéfice net + amortissements
Autres éléments ayant un incidence sur le fonds de roulement
Dividendes

Financement
Prêt
Mise de fonds





Remboursements sur la d.l.t.
Immobilisations
Projet immobilisations




Immobilisations normales

Fond de roulement à la fin

Fond de roulement requis

Fond de roulement (besoin si négatif)

Margination sur crédit de court terme

Recevables

Recevables admissibles		%	moins de 90 jrs

Margination		%

Margination sur recevables

Stock

Margination	%

Maximum admissible de stocks			Marginsation

Margination sur stocks

Moins : Charges Prioritaires

Total margination

Marge de crédit autorisée

Faire les calculs requis. Inscrire OK s'il n'y a pas de ratio ou si ceux-ci sont respectés, ou inscrire la limite permise si elle est plus restrictive que la limite autorisée.
				Limite de marge
				Marge de crédit utilisée